Чем УСН 6% отличается от УСН 15%
Шесть процентов берутся со всей выручки, пятнадцать — только с разницы дохода и расходов. Вторая схема выгоднее, когда подтверждённые расходы заметно больше половины дохода.
Калькулятор налога по режимам
Сравните налоговую нагрузку на разных режимах и выберите оптимальный вариант для вашего бизнеса
РекомендуемУСН 6%
При ваших данных это самый выгодный режим
Оптимальный режим для ваших параметров. Баланс между налоговой нагрузкой и возможностями развития бизнеса.360 000 ₽ налогов и взносов за год — 6.0% от дохода.
Сравнение годовых налогов по режимам
- УСН 6%ДоходыВыгоднее
- НПД: недоступно — доход выше лимита 2,4 млн ₽ в год
Экономия до 1 581 390 ₽ в годпо сравнению с самым дорогим режимом
Это на 81% меньше налогов, чем при самом дорогом режиме
- УСН «Доходы»Налог 245 610 ₽ · взносы 114 390 ₽Чистая прибыль 3 540 000 ₽
- УСН «Доходы − расходы»Налог 585 000 ₽ · взносы 114 390 ₽Чистая прибыль 3 200 610 ₽
- ОСНОНалог 1 827 000 ₽ · взносы 114 390 ₽Чистая прибыль 1 958 610 ₽
Актуальные данные по всем режимамС учётом последних изменений в законодательстве
Прозрачные расчётыПоказываем, как формируется каждая сумма налога
Индивидуальные рекомендацииУчитываем особенности бизнеса и региона- Полезные материалыИнструкции, разъяснения и примеры расчётов
Что входит в сравнение
УСН 6%Налог со всего дохода. Взносы уменьшают налог: полностью у ИП без сотрудников и до половины, если сотрудники есть.
УСН 15%Налог с разницы дохода и подтверждённых расходов. Если налог меньше 1% дохода — платится минимальный.- ПатентФиксированная сумма на год, её устанавливает регион. Для выбранного региона смотрите стоимость в справочнике патента.
ОСНОНДС 22% и налог с прибыли: НДФЛ 13% у ИП или налог на прибыль 25% у ООО. Самая тяжёлая нагрузка.
НПД4% с физлиц и 6% с юрлиц, без взносов и отчётности. Лимит дохода — 2,4 млн ₽ в год, сотрудники запрещены.
Как посчитать за минуту
- Укажите кодНачните вводить код или вид деятельности — подсказка возьмёт название из справочника.
Доход и расходыВпишите суммы за год или подвиньте ползунок. Расходы нужны для УСН 15% и ОСНО.
Сравните режимыКнопка «Рассчитать» выстроит режимы от выгодного к дорогому и покажет экономию.
Где прячется экономия
При расходах около трети дохода УСН 15% обычно обгоняет УСН 6%, потому что налог берётся с разницы, а не со всей выручки. ОСНО добавляет НДС со всего дохода, поэтому полоса получается самой длинной.
НПД выглядит дешевле всех, но подходит только ИП без сотрудников и только пока доход не выше 2,4 млн ₽ в год. Если лимит превышен, калькулятор оставляет пометку в расшифровке.
Калькулятор взносов ИП
ИП и ООО считаются по-разному
У ИП в нагрузку входят фиксированные взносы — 57 390 ₽ и 1% с дохода выше 300 000 ₽. На УСН 6% без сотрудников эти взносы полностью уменьшают налог.
У ООО взносов «за себя» нет, зато с расходов на сотрудников калькулятор закладывает около 30,2%. Налог на прибыль — 25% вместо НДФЛ 13%.
Подобрать код ОКВЭДКоротко о режимах
Почему патент без суммы
Стоимость патента зависит от потенциального дохода, который каждый регион утверждает сам. В справочнике есть виды деятельности по регионам, но не сумма патента, поэтому цифру мы не подставляем.
Когда расчёт только ориентир
Регион может снизить ставку УСН, а входной НДС на ОСНО уменьшает платёж. Перед сменой режима сверьтесь с налоговой и бухгалтером.
Какой режим подсвечен
Зелёным выделен режим с наименьшей суммой налогов и взносов среди тех, для которых в калькуляторе есть формула. Это рекомендация по вашим цифрам, а не предписание.
Дальше по справочнику
Код деятельности влияет на доступные режимы. Проверьте свой код и посмотрите, какие налоги для него обычно выбирают.